Gældsbrev med afdragsordning

Et gældsbrev med afdragsordning siger, at lånet betales tilbage i faste portioner på faste datoer. Det er den mest almindelige form for lån mellem private, fordi begge parter ved, hvornår pengene kommer, og fordi hver betaling kan dokumenteres. Her er, hvordan afdragsordningen skal stå, hvordan en afdragsplan regnes ud, og hvad der sker, hvis et afdrag ikke bliver betalt.

Afdragsordning eller anfordring?

Et gældsbrev kan sige to ting om tilbagebetalingen. Enten betales lånet efter en afdragsordning med faste beløb og datoer, eller det forfalder på anfordring, så långiver kan kræve pengene med et kort varsel. Står der ingenting, gælder anfordring: skyldneren skal betale, så snart fordringshaveren forlanger det, og må betale til enhver tid (gældsbrevslovens § 5, stk. 1). Vil I have en afdragsordning, skal den altså stå i gældsbrevet.

Sådan skal afdragsordningen stå

Afdragsordningen skal svare på fire spørgsmål: hvor meget, hvor tit, fra hvornår og til hvilken konto. For eksempel:

Lånet tilbagebetales med 36 månedlige ydelser på 2.908,12 kr. Første ydelse betales den 1. februar 2027, og derefter den 1. i hver måned. Betaling sker til långivers konto [reg.nr. og kontonr.].

Uden aftale om betalingssted skal der betales på fordringshaverens bopæl (gældsbrevslovens § 3), så en kontolinje gør livet lettere for begge. Er forfaldsdagen fastsat på forhånd, og bliver der betalt for sent, kan långiver kræve morarente fra forfaldsdagen, medmindre andet er aftalt (rentelovens § 3, stk. 1).

Afdragsplan gældsbrev: lige store ydelser

Den mest brugte afdragsplan har lige store ydelser: låntager betaler det samme beløb hver måned, og ydelsen består af rente af restgælden plus afdrag. I starten er renten størst, fordi restgælden er størst; efterhånden bliver afdraget større. Et eksempel med 100.000 kr. til 3 % om året over 36 måneder:

Renterne er i alt 4.692,35 kr.: 2.557,72 kr. det første år, 1.574,09 kr. det andet og 560,52 kr. det tredje. Den månedlige rente er her regnet som årsrenten delt med 12, af restgælden. Vores afdragsberegner regner på samme måde og viser hele planen måned for måned.

Faste afdrag og faldende ydelse

Den anden måde er faste afdrag: låntager betaler det samme afdrag hver måned plus renten af restgælden, så ydelsen falder. Med 100.000 kr. til 3 % over 36 måneder er afdraget 2.777,78 kr. Den første ydelse er 3.027,78 kr., den sidste 2.784,72 kr., og renterne er i alt 4.625,00 kr. Det er lidt mindre end med lige store ydelser, fordi gælden falder hurtigere i starten. Til gengæld er de første ydelser højere. Begge dele er helt lovlige; det vigtige er, at gældsbrevet siger, hvilken metode I bruger, og gerne har planen som bilag.

Gældsbrev familielån med afdrag

I familien er et lån med afdrag ofte uden rente. Så er afdraget blot lånebeløbet delt med antallet af afdrag: 100.000 kr. over 36 måneder er 2.777,78 kr. om måneden. Skattestyrelsen skriver, at der inden for gaveafgiftskredsen ikke er hjemmel til at beregne gaveafgift af den rentefordel, et lån uden rente giver (Den juridiske vejledning C.A.6.1.7). Et gældsbrev med afdrag viser også tydeligt, at det er et lån og ikke en gave, fordi afdragene faktisk bliver betalt. Se afdragsplan for familielån.

Gældsbrev med renter: skat af renterne

Er der rente i afdragsordningen, er renten skattepligtig for långiver, for personer som hovedregel som kapitalindkomst (Den juridiske vejledning C.A.11.1.2). Låntager kan trække renterne fra. Renter til en privatperson står ikke fortrykt på årsopgørelsen; låntager skal selv skrive dem i rubrik 44 og oplyse, hvem modtageren er (skat.dk: Rentefradrag). Afdragsplanen viser årets renter, så begge bruger det samme tal. Læs mere om gældsbrev med renter.

Gældsbrev med afdrag skabelon

Gældsbrev

Långiver: [fulde navn], [adresse]
Låntager: [fulde navn], [adresse]

Undertegnede låntager erkender hermed at skylde långiver [beløb] kr., som er overført den [dato].

Lånet forrentes med [rentesats] % om året, beregnet månedligt af restgælden. / Lånet er uden rente.

Lånet tilbagebetales med [antal] månedlige ydelser på [beløb] kr. efter vedlagte afdragsplan. Første ydelse betales den [dato], derefter den [dag] i hver måned, til långivers konto [reg.nr. og kontonr.].

Låntager kan til enhver tid betale ekstra eller indfri restgælden.

Dette gældsbrev kan tjene som grundlag for tvangsfuldbyrdelse, jf. retsplejelovens § 478, stk. 1, nr. 5.

Sted og dato: [by], [dato]
Låntager: ______________________
Långiver: ______________________

Denne gældsbrev med renter skabelon kan også bruges uden rente; slet blot rentelinjen. Udfyld den i vores gældsbrev-generator, så den bliver samlet og kan hentes som PDF.

Når et afdrag ikke bliver betalt

Bliver et afdrag ikke betalt, er det klarest, hvis gældsbrevet selv siger, hvad der så sker. Mange gældsbreve har derfor en sætning om, at hele restgælden forfalder, hvis et afdrag ikke er betalt inden for en vis frist efter påkrav. Har gældsbrevet en klausul om tvangsfuldbyrdelse, kan långiver bede fogedretten om udlæg for det forfaldne beløb 14 dage efter forfald, medmindre andet står i gældsbrevet (retsplejelovens § 484). Retsafgiften er 750 kr. (domstol.dk: Retsafgifter). Læs mere om, hvad man gør, når der ikke betales.

Låneaftale afdrag: ændringer undervejs

Kan låntager ikke betale som aftalt, så skriv en ny afdragsordning i et tillæg til gældsbrevet med dato, restgæld, nye ydelser og begges underskrift. Et tillæg, som låntager skriver under på, er også en erkendelse af gælden, og så begynder en ny forældelsesfrist (forældelseslovens §§ 15 og 19). Se tillæg til gældsbrev.

Dokumentation for hvert afdrag

Betal hvert afdrag fra konto til konto med en tekst som "afdrag gældsbrev 3/36". Så viser kontoudtogene hele historien. Er gældsbrevet et simpelt gældsbrev mellem private, som de fleste er, er en kvittering noget, I selv aftaler; gældsbrevslovens regler om kvittering står i kapitlet om omsætningsgældsbreve. Se kvittering på gældsbrev.

Ekstra indbetalinger og indfrielse

Uden anden aftale må skyldneren betale til enhver tid (gældsbrevslovens § 5, stk. 1), men står der faste afdrag i gældsbrevet, er det en god idé at skrive, at låntager også kan betale ekstra eller indfri restgælden. Betaler låntager ekstra, så skriv, om ydelsen skal være den samme, så lånet bliver betalt hurtigere, eller om ydelsen skal sættes ned. Et tillæg med den nye restgæld gør det klart.

Afdrag og forældelse

Hvert afdrag har sin egen forældelsesfrist, der løber fra afdragets forfaldsdag, fordi fristen regnes fra det tidligste tidspunkt, hvor långiver kunne kræve betaling (forældelseslovens § 2). Med et gældsbrev er fristen 10 år, men renter forældes efter 3 år (§ 5). Hvert afdrag, låntager betaler, er samtidig en erkendelse af gælden, som afbryder forældelsen for resten (§ 15). En afdragsordning, der bliver fulgt, holder altså selv gælden i live.

Afdragsfrihed i en periode

Har låntager brug for en pause, kan I aftale afdragsfrihed i en periode, for eksempel 6 måneder, i et tillæg. Skriv, om der skal betales rente i perioden, og hvornår afdragene begynder igen. Planen bliver længere, eller ydelserne bliver større bagefter; regn den nye plan ud i afdragsberegneren.

Uden rente: det sidste afdrag

Går beløbet ikke op, så lad det sidste afdrag tage resten. 100.000 kr. over 36 måneder uden rente giver 35 afdrag på 2.777,78 kr. og et sidste afdrag på 2.777,70 kr. Skriv det i gældsbrevet, eller vedlæg planen, så der ikke er tvivl om de sidste kroner.

Afdrag med to låntagere

Står to personer som låntagere, hæfter de en for alle og alle for en, medmindre andet er aftalt (gældsbrevslovens § 2, stk. 1). Långiver kan kræve hele afdraget af hver af dem. Betaler de fra hver sin konto, så skriv, hvordan afdraget deles, så betalingerne er lette at følge.