Lån privat til privat

Et lån privat til privat er et lån, hvor banken ikke er med: en person låner penge direkte af en anden. Det sker hver dag mellem forældre og børn, venner og kolleger. Der er ingen standardvilkår og ingen låneansøgning; det er aftalen mellem jer, der gælder. Derfor er det vigtigt at kende de regler, der gælder, når I ikke selv har skrevet noget andet.

Lån penge privat: før I aftaler

• Beløbet. Lån kun det, långiver kan undvære, og låntager kan betale tilbage.
• Tilbagebetalingen. Faste afdrag med datoer, eller anfordring med et kort varsel.
• Renten. Med eller uden; skriv det.
• Papiret. Et gældsbrev, når pengene overføres.

Privat lån regler: de fire love

Fire love er de vigtigste for et lån mellem private. De gælder, hvor I ikke selv har aftalt noget andet:

• Gældsbrevsloven siger blandt andet, hvornår der skal betales, hvor der skal betales, og hvordan flere låntagere hæfter (gældsbrevsloven).
• Forældelsesloven siger, hvor længe gælden kan kræves: 3 år som udgangspunkt, 10 år når der er udstedt gældsbrev (forældelsesloven).
• Renteloven siger, hvilken morarente der gælder ved for sen betaling, medmindre I har aftalt noget andet (renteloven).
• Retsplejeloven siger, hvornår et gældsbrev kan tvangsfuldbyrdes i fogedretten, og hvordan et betalingspåkrav fungerer (retsplejeloven).

Privat gældsbrev regler: det gælder, hvis I ikke har aftalt andet

Mange af reglerne gælder kun, "medmindre andet er aftalt". Det betyder, at jeres gældsbrev går forud. Men har I ikke skrevet noget, gælder lovens udgangspunkt:

• Betalingstid. Uden aftale skal låntager betale, så snart långiver forlanger det, og må betale til enhver tid (gældsbrevslovens § 5, stk. 1).
• Betalingssted. Uden aftale betales der på långivers bopæl (§ 3). En kontolinje er lettere.
• Flere låntagere. De hæfter en for alle og alle for en (§ 2).
• Indsigelser. Låntager mister ikke sine indsigelser fra det forhold, der gav anledning til gældsbrevet (§ 1).
• Morarente. Ved for sen betaling Nationalbankens officielle udlånsrente plus 8 pct. (rentelovens § 5).
• Forældelse. 10 år med gældsbrev, men renter efter 3 år (forældelseslovens § 5).

Gældsbrev mellem private: typen

Næsten alle gældsbreve mellem private er simple gældsbreve: gældsbreve til en navngiven långiver, som ikke er lavet til at blive handlet (gældsbrevslovens § 26). Overdrages et simpelt gældsbrev, får den nye ejer ikke bedre ret end den gamle (§ 27). Se simpelt gældsbrev.

Hvad der er anderledes end et banklån

• Vilkårene er jeres egne. I bestemmer rente, afdrag og varsel.
• Dokumentationen er jeres ansvar. Der er ingen bank, der sender kontoudtog for lånet; I skal selv gemme gældsbrevet og betalingerne.
• Renter indberettes ikke automatisk. Låntager skal selv skrive renter til en privatperson i rubrik 44 og oplyse, hvem modtageren er (skat.dk: Rentefradrag). Det er en betingelse for fradraget, at långivers identitet er oplyst (Den juridiske vejledning C.A.11.2.5).
• Inddrivelse. Långiver skal selv gå til fogedretten, hvis lånet ikke betales. Gældsstyrelsen inddriver gæld for offentlige myndigheder, ikke for privatpersoner (gaeldst.dk).

Privat lån mellem venner og i familien

Reglerne ovenfor gælder for alle lån mellem private. Men skatten er forskellig. I familien, inden for gaveafgiftskredsen, beregnes der ikke gaveafgift af rentefordelen ved et lån uden rente, og et anfordringslån giver hverken indkomstskat eller gaveafgift for låntager (Den juridiske vejledning C.A.6.1.7). Mellem venner er I uden for den kreds; er beløbet stort og uden rente, så spørg Skattestyrelsen. Se gældsbrev mellem venner og familielån.

Låneaftale mellem private: sådan gør I

1. Aftal beløb, rente og tilbagebetaling.
2. Skriv et gældsbrev eller en låneaftale, når pengene overføres. Se låneaftale skabelon.
3. Overfør fra konto til konto, og betal afdragene på samme måde.
4. Gem gældsbrevet og kontoudtogene.
5. Afslut lånet med en påtegning, når det er betalt.

Risici for långiver

Den største risiko er, at pengene ikke kommer tilbage. Et gældsbrev med klausul giver adgang til fogedretten (domstol.dk: Inkasso), men fogedretten kan ikke skabe penge, der ikke er der. Lån derfor kun det, du kan undvære. En kautionist eller faste afdrag kan mindske risikoen. Långiver med et almindeligt gældsbrev har ikke pant, og går låntager konkurs, er långiver en almindelig kreditor.

Risici for låntager

For låntager er risikoen, at lånet skal betales tilbage hurtigere end forventet. Uden aftale om betalingstid kan långiver kræve pengene, så snart han eller hun forlanger det. Et anfordringslån kan kræves betalt med det varsel, der står i gældsbrevet. Sørg derfor for, at tilbagebetalingen står klart, og at du kan betale, hvis lånet bliver krævet.

Når der opstår uenighed

Bliver lånet ikke betalt, kan långiver bruge et betalingspåkrav til krav på højst 100.000 kr., når låntager forventes at være enig (domstol.dk: Betalingspåkrav), eller, med klausul, bede om udlæg. Er I uenige om selve lånet, er det en retssag, hvor gældsbrevet og kontoudtogene er beviserne. Se når der ikke betales.

Et eksempel

Karen låner sin nabo Peter 40.000 kr. til en ny varmepumpe. De skriver et gældsbrev: uden rente, 20 afdrag på 2.000 kr., med klausul. Efter et år er der betalt 24.000 kr., og restgælden er 16.000 kr. Peter mister sit job og kan ikke betale. De skriver et tillæg med 16 afdrag på 1.000 kr. Peters underskrift på tillægget er også en erkendelse af gælden, som afbryder forældelsen (forældelseslovens § 15). Havde de ikke fundet en løsning, kunne Karen have bedt fogedretten om udlæg, fordi gældsbrevet har klausulen.

Gældsbrevet som bevis

Ved lån i familien ser Skattestyrelsen efter, om der virkelig er tale om et lån. Skattestyrelsen har i en sag anført, at gældsbrevet skal være udstedt i umiddelbar forbindelse med lånoptagelsen, med angivelse af renter og afdragsvilkår (SKM2024.89.BR). Og i en byretssag var gældsbrevene ikke underbygget af objektive holdepunkter, og beløbene blev beskattet (SKM2025.70.BR). Et gældsbrev, der er skrevet i tide, og betalinger, der følger det, er det bedste bevis.

Kan et privat lån sælges?

Ja, långiver kan overdrage gældsbrevet til en anden. Ved et simpelt gældsbrev får den nye ejer ikke bedre ret end den gamle (gældsbrevslovens § 27), og låntager kan betale til den oprindelige långiver med frigørende virkning, indtil låntager kender til overdragelsen (§ 29). Se overdragelse af gældsbrev.

Det behøver I ikke

• Et gældsbrev mellem private skal ikke tinglyses; det er pantebreve, der tinglyses.
• Det skal ikke godkendes af nogen.
• Det koster ikke noget at skrive.

Lån privat til privat med rente: et eksempel

Lånes der 20.000 kr. til 3 % om året over 12 måneder, er ydelsen 1.693,87 kr., og renterne er i alt 326,49 kr. Renterne er en renteindtægt for långiver, og låntager kan trække dem fra i rubrik 44. Uden rente er det 20.000 kr. delt på antallet af afdrag.

Hvem gemmer hvad

• Långiver: det originale gældsbrev, alle tillæg og kontoudtog for udbetalingen og betalingerne.
• Låntager: en kopi af gældsbrevet og tillæggene, og kontoudtog for betalingerne.
• Begge: afdragsplanen, hvis der er rente, så årets renter er de samme hos begge.

Når en af jer dør

Gældsbrevet gælder også efter et dødsfald. Dør långiver, er gældsbrevet et tilgodehavende for dødsboet, og låntager betaler til boet. Dør låntager, skal långiver anmelde kravet på Skifteportalen (domstol.dk: Skifteportalen); efter proklama er fristen otte uger. Se gældsbrev ved dødsfald.

Kort sagt

Et lån privat til privat er en aftale mellem jer, og det er jeres gældsbrev, der sætter vilkårene. Hvor gældsbrevet ikke siger noget, gælder lovens udgangspunkt: betaling, når långiver forlanger det, på långivers bopæl, med en forældelsesfrist på 10 år. Skriv derfor tilbagebetaling, rente og konto ind, og overfør fra konto til konto.